Impuestos y fiscalidad en el trading
IMPUESTOS Y FISCALIDAD EN EL TRADING
Yo no soy ningún experto en fiscalidad ni titulado para ello, y todo lo que aquí explico es solamente educativo e informativo.
No debes tomar el contenido de esta página y vídeo como consejos 100% fiables ni basarte solamente en lo que yo aquí explico.
Para cualquier gestión sobre tu fiscalidad tú eres el único responsable. Mi consejo es que contrates y/o consultes a un experto en temas fiscales de tu país, como por ejemplo lo que aquí en España se conoce como un ASESOR FISCAL.
¿Tengo que pagar impuestos por mis ganancias en el trading?
Por supuesto que sí, siempre debes declarar tus ganancias y pagar tus impuestos.
No importa cómo ganes dinero que siempre debes
declarar tus ganancias y pagar tus impuestos.
Según la actividad que realices para obtener tus ganancias difiere la forma en que se declaran esas ganancias, y también difieren los impuestos que se pagan. Pero siempre hay que declarar las ganancias y pagar impuestos.
Al menos en España, si incumples una ley debes pagar el castigo sin importar si conocías o no la ley y sin importar quién te haya aconsejado (aunque haya sido un profesional).
Esto en muchos casos es muy injusto.
Y en el pago de impuestos, no hay excusa, si ganas dinero, debes declararlo y pagar impuestos.
Si cometes errores al declarar tus ganancias,
eso es diferente, ya que tu intención siempre fue
declarar tus ganancias, solamente que luego
cometiste un error en la forma de declararlas.
¿Y si opero con un bróker extranjero?
¿Y si mi dinero lo muevo con monederos electrónicos o bitcoins?
¿También debo declarar mis ganancias y pagar impuestos?
SIEMPRE HAY QUE DECLARAR LAS GANANCIAS, Y
SIEMPRE HAY QUE PAGAR IMPUESTOS
¿Cómo se declaran las ganancias obtenidas en el trading?
Las ganancias en Forex, Futuros o CFDs
se declaran exactamente igual que las obtenidas en la bolsa.
Se declaran las ganancias y pérdidas de operaciones
cerradas dentro del año fiscal a declarar.
En España las ganancias del trading se tributan
en la base imponible del ahorro
de la declaración de la renta, y los impuestos a pagar depende de las ganancias obtenidas. A continuación indico cuáles son los impuestos a pagar en España actualmente (en 2019):
- Hasta 6.000 euros tributan al 19%
- Entre 6.000 y hasta 50.000 euros tributan al 21%
- A partir de 50.000 euros tributan al 23%
Para todas las órdenes cerradas dentro del año fiscal a declarar calculo las GANANCIAS menos las PÉRDIDAS:
- Si sale positivo declaro ganancias
- Si sale negativo son pérdidas y las puedo compensar con
ganancias que obtenga hasta 4 años después como máximo
DECLARACIÓN DE LA RENTA EN ESPAÑA
Actualmente (2019) en España las ganancias del trading en la declaración de la renta se declaran en el apartado
“Ganancias y pérdidas patrimoniales derivadas de la transmisión de elementos patrimoniales (a integrar en la base imponible del ahorro)”.
En el Tipo de elemento patrimonial, hay que elegir la opción “Otros elementos patrimoniales no afectos a actividades económicas”.
Los datos a añadir de una orden son:
- Valor de adquisición = importe que invertiste en la operación
- Valor de transmisión = importe que he obtuviste en la operación
- Fecha de adquisición = cuando abriste la operación
- Fecha de transmisión = cuando cerraste la operación
Si has tenido ganancias:
- Valor de adquisición = 0
- Valor de transmisión = importe de tu ganancia
Si has tenido pérdidas:
- Valor de adquisición = importe de tu pérdida
- Valor de transmisión = 0
Cuando las órdenes a declarar son muchas entonces lo mejor es agruparlas. Lo mejor es agruparlas en 1 sola orden por tipo de mercado operado (una para Forex, otra para Futuros, etc). Si agrupas las órdenes las fechas que debes poner son:
- Fecha de adquisición = 01/01/2018
- Fecha de transmisión = 31/12/2018
Debes contabilizar y restar todos los gastos referentes a las operaciones, comisiones, spreads, cambios de moneda, etc.
¿Puedo hacer trading siendo un particular sin trabajo?
Sí, puedes hacerlo sin problemas. Muchos se preguntan si es obligatorio hacerse autónomo o tener una empresa para poder hacer trading y obtener ganancias. La realidad es que el trading no está considerado una actividad comercial (al menos en España) y no tienes que hacer facturas ni declarar IVA, por lo que no necesitas ser autónomo o tener una empresa. Tú de forma particular puedes hacer trading y ganarte así la vida sin problemas. Otra cosa es que quieras cotizar a las Seguridad Social.
TODO ESTO ESTÁ MEJOR EXPLICADO EN EL VÍDEO DE ABAJO, EL CUAL TE ACONSEJO QUE VEAS AL COMPLETO